ZAKAJ PRENESTI FINANČNA SREDSTVA IZ RAČUNA S.P. ALI D.O.O. DO KONCA LETA 2024?
Ob koncu leta 2024 je za podjetnike ključno, da preverijo stanje na bančnih računih svojih s.p. in d.o.o. podjetij. Visoka sredstva na računu lahko namreč predstavljajo davčno tveganje zaradi povečanega obsega sredstev, katera so lahko predmet dodatnih davčnih obremenitev. Zakonodaja v Sloveniji omogoča obdavčitev dobička, kateri ni ustrezno razporejen ali reinvestiran, kar lahko znatno poveča vaše davčne obveznosti.
Prenos finančnih sredstev pred koncem leta 2024 lahko zmanjša tveganje, da bi visoko stanje na računu vplivalo na povečano osnovo za obračun davka na dobiček. Prav tako omogoča boljšo pripravo na prihodnje poslovno leto in optimizacijo finančnega poslovanja.
DAVČNE IN FINANČNE POSLEDICE PREVELIKEGA STANJA NA RAČUNU.
Če je na računu s.p. ali d.o.o. ob koncu leta preveč sredstev, lahko to povzroči:
- Povečano osnovo za davek na dobiček: Neinvestirana sredstva se obravnavajo kot dobiček, ki ga je potrebno obdavčiti po stopnji 19% za d.o.o. oziroma do 50% za fizične osebe, ki poslujejo kot s.p.
- Negativen vpliv na finančni rating: Prekomerna sredstva na računu lahko signalizirajo neoptimalno uporabo kapitala, kar lahko vpliva na bonitetno oceno podjetja.
- Izpostavljenost prihodnjim zakonodajnim spremembam: Zakonodaja v Sloveniji se hitro spreminja, kar lahko povzroči dodatne obdavčitve v prihodnosti.
VKLJUČEVANJE OFFSHORE PODJETJA NA MARSHALL ISLANDS.
Offshore podjetja, na primer na Marshallovih otokih, ponujajo zakonito možnost optimizacije finančnega poslovanja. Tak pristop omogoča:
- Zmanjšanje davčnih obveznosti: Offshore podjetje deluje v davčno ugodnem okolju, kjer so davki na dobiček nižji ali jih sploh ni.
- Razpršitev tveganj: S prenosom sredstev v offshore podjetje lahko zmanjšate izpostavljenost nacionalnim davčnim obremenitvam in zakonodajnim spremembam.
- Prilagodljivost v poslovanju: Offshore računi omogočajo enostavnejše mednarodno poslovanje in likvidnost.
Fenomen Limited s 15-letno tradicijo na področju ustanavljanja offshore podjetij in odpiranja bančnih računov ponuja prilagojene rešitve za slovenska podjetja. Naša strokovnost zagotavlja varnost in skladnost s slovensko in mednarodno zakonodajo.
KOLIKO LAHKO PRIHRANITE Z DAVČNO OPTIMIZACIJO?
S pravilno optimizacijo financ lahko s.p. ali d.o.o. prihrani:
- Do 19% davka na dobiček za sredstva, ki so reinvestirana ali prenesena v offshore podjetje.
- Nižji prispevki za socialno varnost: Z ustreznim prenosom sredstev in strukturiranjem poslovanja lahko zmanjšate obvezne prispevke.
- Učinkovito upravljanje z denarnim tokom: Prenos sredstev omogoča boljše razporejanje likvidnosti.
MOŽNOSTI ZA OPTIMIZACIJO DAVKA
- Reinvestiranje sredstev: Preusmeritev presežka sredstev v poslovne naložbe ali razvoj podjetja zmanjšuje osnovo za obračun davka na dobiček.
- Izplačilo dividend: Pravočasno izplačane dividende omogočajo uporabo nižjih davčnih stopenj.
- Ustanovitev offshore podjetja: Offshore podjetje na Marshallovih otokih omogoča zakonit prenos sredstev v davčno ugodnejše okolje.
- Odprtje offshore bančnega računa: Prenos likvidnih sredstev v offshore račun omogoča boljšo razpršitev premoženja.
PRIMER DAVČNE OPTIMIZACIJE NA PRIMERU 10.000 EUR DOBIČKA
PRIMER ZA S.P.
- Davčna osnova: 10.000 EUR.
- Obdavčitev: Za s.p. je dobiček obdavčen po progresivni dohodninski lestvici, kjer lahko davčne stopnje dosežejo do 50%, odvisno od celotnih dohodkov posameznika.
- Prispevki za socialno varnost: Poleg dohodnine mora s.p. plačati tudi prispevke za socialno varnost, ki znašajo približno 38% od dobička.
- Skupna obremenitev: Pri 10.000 EUR dobička lahko skupna obremenitev (dohodnina + prispevki) znaša med 40% in 50%, kar pomeni, da s.p. obdrži približno 5.000 EUR do 6.000 EUR.
PRIMER ZA D.O.O.
- Davčna osnova: 10.000 EUR.
- Davek na dobiček: Dobiček je obdavčen po enotni stopnji 19%, kar pomeni, da podjetje plača 1.900 EUR davka.
- Izplačilo dividend: Če se preostali dobiček (8.100 EUR) izplača kot dividende, se dodatno obračuna 25% dohodnine na dividende, kar pomeni dodatnih 2.025 EUR davka.
- Skupna obremenitev: Skupni davčni strošek znaša približno 3.925 EUR, kar pomeni, da lastnik obdrži približno 6.075 EUR.
MOŽNOST OPTIMIZACIJE
- Reinvestiranje v podjetje: Namesto izplačila dobička lahko podjetje reinvestira sredstva v poslovne aktivnosti, kar zmanjša davčno osnovo.
- Prenos v offshore podjetje: Prenos dela dobička v offshore podjetje lahko dodatno zmanjša obdavčitev in omogoča večjo fleksibilnost pri uporabi sredstev.
ZAKLJUČEK
Optimizacija financ in davčnih obveznosti je ključna za uspešno poslovanje s.p. in d.o.o. podjetij v Sloveniji. S pravočasnim ukrepanjem, vključno z ustanovitvijo offshore podjetja in prenosom sredstev, lahko dosežete znatne prihranke. Za več informacij o naših storitvah se obrnite na našo pisarno, kjer vam bomo z veseljem pomagali doseči vaše finančne cilje.
